Схемата е свързана с онлайн продажба на нови мобилни телефони и неправомерно прилагане на специалния режим за облагане на маржа
Главна дирекция „Борба с организираната престъпност“ – Министерство на вътрешните работи (ГДБОП) е задържала трима души в България при международно разследване на предполагаема измама с ДДС за над 15,7 млн. евро. Заподозрените са българска семейна двойка и още едно лице, а разследването е свързано с онлайн продажба на нови мобилни телефони в Германия. В България са извършени претърсвания и действия по разследването.
По информация на ГДБОП разследването се води от Европейската прокуратура (EPPO) във Франкфурт на Майн, Германия. Следствените действия са проведени едновременно в Австрия, България, Кипър и Германия.
Общо четирима заподозрени са били арестувани – трима в България и един в Германия. Извършени са претърсвания на търговски обекти и частни жилища, свързани с лицата и дружества, за които се предполага, че са участвали в схемата.
Запорирани са активи за 20,5 млн. евро
Съдът във Франкфурт на Майн е издал заповеди за запор на активи на стойност приблизително 20,5 млн. евро срещу двама от заподозрените и две дружества.
Германските власти предприемат и действия за възстановяване на активи от дружества, продавали мобилните телефони, както и от техните управители. Иззети са банкови сметки, мобилни телефони и луксозни часовници.
Едно от дружествата, свързани с разследването, вече е възстановило 3,3 млн. евро.
Как е действала предполагаемата схема
Според разследването става дума за неправомерно използване на специалния режим за облагане на ДДС върху маржа.
При този режим данъкът се начислява само върху печалбата на продавача, а не върху цялата продажна цена. Той е предназначен да се прилага при определени случаи, включително при препродажба на стоки втора употреба.
Според събраните до момента данни схемата е била организирана така, че този режим да се прилага неправомерно при продажбата на нови мобилни телефони на крайни потребители в Германия.
Заподозрените са изградили трансгранична структура от дружества в България, Кипър и Германия. Телефоните са преминавали през верига от компании, контролирани от заподозрените, преди да бъдат продадени от германски онлайн търговци.
Чрез създаването на привидност, че устройствата отговарят на условията за облагане върху маржа, ДДС е бил изчисляван само върху печалбата, вместо върху пълната стойност на телефоните. Според разследването това е позволило те да бъдат предлагани на по-ниски цени и е генерирало незаконни печалби.
Щетите за бюджета са над 15,7 млн. евро
Към момента се изчислява, че предполагаемата схема е довела до загуби от ДДС в размер на над 15,7 млн. евро. Окончателният размер на щетите все още се установява в рамките на разследването.
По данни на ГДБОП двамата основни заподозрени са българска семейна двойка, която според разследващите е организирала и контролирала дружествата, използвани в схемата.
В действията са участвали Националната следствена служба, Държавна агенция „Национална сигурност“, Главна дирекция „Борба с организираната престъпност“ – Министерство на вътрешните работи и Националната агенция за приходите от българска страна, както и компетентните служби в Австрия, Кипър и Германия. Операцията е проведена със съдействието на Европол.
Всички лица, срещу които се води разследването, се считат за невинни до доказване на противното с влязла в сила присъда.
